Ratgeber · Berater und Kosten
Forschungszulage mit Berater: was es kostet und worauf ihr achtet
Selbst machen, mit dem Steuerberater oder mit spezialisierter Begleitung? Hier die Honorarmodelle am Markt, eine Beispielrechnung und sechs Fragen, die ihr jedem Anbieter stellen solltet.
Stand: · von Dominic Flohr, funndee
Kurz gesagt
Die Bescheinigung der BSFZ ist kostenlos, ihr könnt den Antrag auch selbst stellen. Wer sich helfen lässt, zahlt meist ein Erfolgshonorar, oft um die 20 % der Zulage, oder eine Pauschale vorab plus einen kleineren Erfolgsanteil. Entscheidend sind drei Fragen: Was gilt als Erfolg, was kostet eine Ablehnung, und wer steht bei Rückfragen und Prüfungen ein.
Drei Wege
Selbst, Steuerberater oder Begleitung
| Merkmal | Selbst machen | Mit dem Steuerberater | Spezialisierte Begleitung |
|---|---|---|---|
| Kosten | kein Honorar, dafür eure Arbeitszeit | meist nach Aufwand | meist Erfolgshonorar, teils mit Pauschale |
| Euer Aufwand | hoch, oft mehrere Wochen | mittel, die Technik müsst ihr selbst beschreiben | gering, vor allem Gespräche und Freigaben |
| Vorhabenbeschreibung | ihr schreibt sie selbst | je nach Kanzlei, oft wenig Erfahrung damit | Kern der Leistung |
| Antrag beim Finanzamt | ihr selbst | der Steuerberater | über euren Steuerberater |
| Risiko | Ablehnung oder zu niedrig angesetzte Zulage | Honorar auch bei Ablehnung | beim reinen Erfolgshonorar keines |
Honorarmodelle
Vier Modelle am Markt
Reines Erfolgshonorar
Ein Prozentsatz der festgesetzten Zulage, oft um die 20 %. Ohne Zulage kein Honorar. Achtet darauf, was als Erfolg gilt.
Pauschale plus Erfolg
Ein fester Betrag vorab, dazu ein kleinerer Erfolgsanteil. Die Pauschale ist meist auch bei einer Ablehnung fällig.
Nach Aufwand
Stunden- oder Tagessätze. Planbar, wenn der Umfang klar ist, aber unabhängig vom Ergebnis.
Prozent der Kosten
Ein Prozentsatz der förderfähigen Kosten statt der Zulage. Klingt klein, ist es aber nicht: 6 % der Kosten sind bei 35 % Fördersatz rund 17 % der Zulage.
Beispielrechnung
Was am Ende bleibt
Ein Team mit sechs Entwicklern, 100.800 € Forschungszulage pro Jahr.
| Honorar | Honorar in € | Bleibt beim Unternehmen |
|---|---|---|
| funndee, 10 % | 10.080 € | 90.720 € |
| Erfolgshonorar von 20 % | 20.160 € | 80.640 € |
| Pauschale 5.000 € plus 10 % | 15.080 € | 85.720 € |
Beträge netto. Eure eigene Zulage rechnet ihr im Forschungszulage-Rechner aus.
Checkliste
Sechs Fragen an jeden Anbieter
Was gilt als Erfolg?
Die Bescheinigung der BSFZ oder die Festsetzung durch das Finanzamt? Zahlt ihr schon nach der Bescheinigung, fehlt dem Anbieter der Anreiz für den zweiten Teil.
Was kostet eine Ablehnung?
Pauschalen, Mindesthonorare oder Einrichtungsgebühren, die auch ohne Zulage fällig werden.
Wann ist das Honorar fällig?
Vor oder nach dem Geld vom Finanzamt? Seriös ist eine Fälligkeit nach Verrechnung oder Auszahlung.
Sind Rückfragen inklusive?
Rückfragen der BSFZ und Fragen bei einer Betriebsprüfung sollten ohne Aufpreis abgedeckt sein.
Gibt es Mindestlaufzeiten?
Automatische Verlängerungen oder Ansprüche auf künftige Jahre gehören nicht in einen fairen Vertrag.
Wer schreibt den Antrag?
Versteht die Person eure Technik? Fragt nach, wer die Vorhabenbeschreibung tatsächlich verfasst.
Gut zu wissen
Die Rolle des Steuerberaters
Der Antrag beim Finanzamt ist Hilfe in Steuersachen. Die dürfen nur Befugte leisten, also ihr selbst oder euer Steuerberater. Die Vorhabenbeschreibung für die BSFZ ist dagegen technische Arbeit.
Gute Begleitung arbeitet mit eurem Steuerberater, nicht an ihm vorbei. Wir übergeben ihm ein Paket mit allen Angaben, damit der Antrag beim Finanzamt schnell und sauber läuft.
Vorsicht bei Garantien. Über die Bescheinigung entscheidet allein die BSFZ, über die Festsetzung das Finanzamt. Wer eine Bewilligung garantiert, verspricht etwas, das er nicht in der Hand hat.
FAQ
Fragen zu Beratern und Kosten
01Lohnt sich Begleitung auch bei kleinen Summen?
Bei reinem Erfolgshonorar tragt ihr kein Risiko, dann lohnt es sich fast immer. Arbeiten nur ein oder zwei Personen am Vorhaben, ist die Zulage oft klein. Dann kann es sinnvoll sein, es mit dem eigenen Steuerberater selbst zu versuchen.
02Darf ein Berater den Antrag beim Finanzamt stellen?
Nur, wenn er zur Hilfe in Steuersachen befugt ist, also etwa als Steuerberater. Andere Dienstleister bereiten die Unterlagen vor, den Antrag stellt ihr selbst oder euer Steuerberater.
03Was kostet die Begleitung bei funndee?
10 % auf die ersten 250.000 € festgesetzte Forschungszulage, 5 % auf alles darüber. Fällig erst, wenn das Finanzamt die Zulage verrechnet oder ausgezahlt hat. Kein Grundhonorar, nichts vorab. Alle Beträge sind netto, die Umsatzsteuer führt ihr als Unternehmen in Deutschland im Reverse-Charge-Verfahren selbst ab.
04Was passiert, wenn die BSFZ ablehnt?
Bei funndee zahlt ihr dann nichts. Fragt bei jedem Anbieter genau nach, ob Pauschalen oder ein Mindesthonorar auch bei einer Ablehnung fällig werden.
Nächster Schritt
Zwanzig Minuten. Dann wisst ihr, was drin ist.
Kein Verkaufsgespräch. Eine ehrliche Einschätzung, auch wenn sie Nein lautet. Honorar nur bei Erfolg.